Пенсионная реформа в 2020 году: индивидуальный пенсионный капитал, новый вид пенсии, что это такое, подробности

Как работает

Принцип работы негосударственного пенсионного фонда такой же, как и у Государственного.

Главное отличие заключается в том, что ПФР самостоятельно устанавливает размер и график пенсионных выплат, отталкиваясь от действующего российского законодательства. А в НПФ будущий пенсионер сам может определить сумму и график осуществления взносов.

Если накопленных на счету гражданина средств достаточно, то Фонд осуществляет их инвестирование в различные коммерческие проекты.

Подобные процессы имеют под собой две цели:

  • увеличение первоначальной суммы, составленной из денежных взносов будущего пенсионера;
  • защита существующих накоплений от ежегодной инфляции.

Сам процесс инвестирования может быть прозрачен, а может быть и закрыт для клиентов Фонда. В любом случае при заключении договора следует оговорить максимум гарантий защиты пенсионных накоплений.

Следует очень тщательно изучить договор перед подписанием и проследить, чтобы в нем обязательно был зафиксирован порядок будущей индексации и корректировок денежных выплат.

Новая концепция формирования накопительной части пенсии будет готова к концу года

Минимальный размер пенсии устанавливается самим фондом. Законодательно он, конечно, определен. Но это столь малая сумма, которая едва дотягивает до 200 рублей, что ее никто не принимает во внимание.

Основная суть накопления индивидуального пенсионного капитала заключается в добровольном пожертвовании россиянами части своей заработной платы, которая пойдет на будущую пенсию. Многие юристы стали сомневаться в том, что такое пожертвование станет добровольным. Чиновники даже думали над тем, чтобы по умолчанию подписать россиян на этот вид налога без какого-либо их соглашения.

В свою очередь россияне не сильно стремятся отдавать свои заработанные средства. Ведь много денег и так исчезает с большой скоростью.

Власти не могут представить себе последствия данной пенсионной реформы для экономики России. Видимо поэтому власти решили перенести введение этого закона для россиян.

Центробанк и Минфин готовят законопроект об индивидуальном пенсионном капитале (ИПК). «Парламентская газета» разобралась, что это такое и как россияне будут накапливать свои пенсии?

История разработки

По сути, индивидуальный пенсионный капитал — улучшенный вариант накопительной системы, которая была заморожена с 2014 года. Первую версию нового механизма накопления пенсий Центральный банк и Министерство финансов представили в 2016 году. Почти сразу же между профильными ведомствами разгорелась дискуссия о том, каким образом переводить россиян на ИПК — автоматически или в заявительном порядке. В сентябре первый вице-премьер РФ, министр финансов Антон Силуанов заявил, что система ИПК будет запущена в 2020 году.

По словам главы Пенсионного фонда России Антона Дроздова, до конца этого года законопроект об индивидуальном пенсионном капитале поступит в Государственную Думу.

Кто ее получает

  • Москва МО:
  • Санкт-Петербург и ЛО:
  • Общероссийский:

Получателем пенсионных выплат является лицо, в пользу которого был подписан договор с фондом. Причем заключать такое соглашение может не только физическое лицо, которое впоследствии становится получателем выплат, но и организация.

Например, работодатель, который решил проявить заботу о своих сотрудниках, составляет коллективный договор с НПФ.

Индивидуальный пенсионный капитал, что это такое

По своей сути индивидуальный пенсионный капитал представляет собой улучшенный вариант накопительной системы, которую с 2014 года заморозили. В 2016 году Центральный банк и Министерство финансов предложили новую версию накопления пенсий.

Пенсионная реформа в 2020 году: индивидуальный пенсионный капитал, новый вид пенсии, что это такое, подробности

Сразу же между ведомствами началась дискуссия по этому поводу, решался вопрос о том, каким способом переводить россиян на ИПК — либо в заявительном порядке, либо автоматически.

Как осуществляется выплата

Чтобы негосударственный фонд осуществлял выплаты денежных средств, необходимо стать его вкладчиком. Вся процедура начинается с подписания договора между будущим пенсионером и НПФ.

Пошагово процесс этот выглядит следующим образом:

  • гражданин приходи в офис выбранной компании и составляет заявление в установленной форме с просьбой заключить пенсионный договор;
  • сотрудники фонда после одобрения кандидатуры заявителя составляют приблизительную схему будущего инвестирования накоплений;
  • если такие программы устраивают потенциального клиента, то между ним и фондом заключается договор;
  • клиент, исходя из оговоренных графиков, платежей вносит на специальный счет денежные взносы;
  • когда клиент достигает оговоренного в договоре возраста либо иных обозначенных условий, фонд производит пенсионные выплаты на его счет.

Когда формируется сумма выплат, то начисления делают не только на накопленные средства от взносов, но и на доходную часть, образовавшуюся в результате инвестирования. Именно поэтому пенсия негосударственных фондов, как правило, на порядок выше, чем в ПФР.

Условия пенсионных выплат в первую очередь зависят от того тарифного плана, который изначально выбрал клиент. В существующей практике есть несколько стандартных схем, по которым работают и осуществляют пенсионные выплаты негосударственные фонды.

Схема № 1:

  1. Размер будущей пенсии устанавливает негосударственный фонд.
  2. Денежные начисления осуществляются вплоть до самой смерти пенсионера.
  3. Размер и график выплат должен быть установлен договором.

Схема № 2:

  • потенциальный пенсионер при заключении договора самостоятельно устанавливает срок будущих выплат;
  • график выплаты пенсии также может быть определен клиентом по желанию;
  • порядок и размер будущих выплат должен быть определен договором.

Эти схемы не обязательно действуют в чистом виде. Очень часто их комбинируют по усмотрению фонда или клиента.

В чем отличие ИПК от существующей системы накопления?

Сегодня жители России не делают никаких отчислений в ПФ из своей заработной платы, поскольку за них это делают работодатели. В сравнении с НДФЛ, компания сама делает отчисления из своих средств.

Главная суть ИПК заключается в том, что взносы накопительной части будет делать не работодатель, а россияне.

Плюсы и минусы

Принимая решение, о заключении договора с негосударственным фондом, следует как можно тщательней взвесить все за и против. У этой процедуры есть как свои положительные, так и отрицательные моменты.

К несомненным плюсам стоит отнести следующие факторы:

  • потенциальный пенсионер имеет право самостоятельно определить размер и временные интервалы внесения платежей;
  • будущий пенсионер может выбрать срок, с которого ему должны будут производиться начисления и размер этих выплат;
  • гражданин, заключивший договор с НПФ имеет право заранее назначить себе правопреемников.

По сути, все взносы на счет Фонда можно расценивать как долгосрочный денежный вклад, на который начисляются проценты.

Пенсионная реформа в 2020 году: индивидуальный пенсионный капитал, новый вид пенсии, что это такое, подробности

Плюс в отличии от государственной пенсии подобные отношения с НПФ отличает гибкость и возможность самостоятельно влиять почти на все условия осуществления платежей.

Есть у сотрудничества с негосударственным фондом и свои отрицательные стороны:

  1. Будущий пенсионер даже если и может знать об осуществляемых инвестициях, но повлиять на них никак не имеет права.
  2. Индексация, которую проводит фонд, часто просто не покрывает тот урон денежным накоплениям, который наносит инфляция.

Система добровольных отчислений

Поначалу несколько лет процент удержания начнет расти, начиная от 1% до 6%.

Как выяснилось, люди могут отказаться от уплаты такого взноса. Но пока что не известно, когда именно у человека появится такая возможность. Сейчас стоит вопрос в том, как эти взносы будут удерживать.

Первым вариантом является заявительный порядок, каждому человеку необходимо прийти в бухгалтерию и оставить заявление. Потом с его заработной платы будут удерживать процент и перечислять на накопительную пенсию. Человек может платить и больше, но это он укажет в заявлении.

Второй вариант — это автоматическое подключение всех жителей к системе.

Каким именно будет вариант, пока что не известно, ведь в правительстве еще нет никакого единогласия.

Концепция предполагает отказ от уплаты взносов. Вопрос пока в том, в какой момент человеку дадут такую возможность. По словам Бибиковой, сейчас идёт обсуждение того, каким образом будут удерживать эти взносы.

Первый вариант — это будет заявительный порядок, то есть человек должен прийти в бухгалтерию и написать заявление о том, чтобы с его зарплаты удерживали процент и перечисляли на накопительную пенсию.

Человек может добровольно платить больше. Но он должен сам изъявить желание.

пенсионный фонд рф официальный сайт

Второй вариант предполагает, что всех россиян «подключат» к системе автоматически. «Если человек будет не согласен, то он придёт в бухгалтерию и скажет: «Нет, вы с меня, пожалуйста, не удерживайте проценты на ИПК, меня устраивает то, что мне даст государство». Он напишет заявление, и с него перестают удерживать эти взносы», — обрисовала сенатор второй сценарий.

Какой из этих вариантов войдёт в законопроект, пока неизвестно: в Правительстве ещё нет единогласия по этому вопросу.

Отчисления на индивидуальный пенсионный капитал будут поступать в негосударственные пенсионные фонды, рассказал «Парламентской газете» член Комитета Госдумы по труду, социальной политике и делам ветеранов Сергей Вострецов. С этой точки зрения ИПК мало отличается от прежней накопительной системы.

Зачем нужен ИПК?

Индивидуальный пенсионный капитал станет хорошим подспорьем для граждан, которые хотят самостоятельно влиять на своё будущее благосостояние, считает Вострецов. Если человек умеет распоряжаться деньгами, будет разумно инвестировать часть заработка, то к концу трудовой жизни накопит на «вторую пенсию», отметил депутат.

Сергей Вострецов: «Индивидуальный пенсионный капитал — это осознанное влияние граждан на свою судьбу в будущем. Особенно для молодого поколения, которое только вступает на трудовой путь, это будет большим подспорьем».

«Государство правильно сделало, что не отказалось от своих обязательств и сохранило страховые пенсии. То есть оно по-любому защитит граждан, и в старости без денег они не останутся. Но если люди хотят дополнительных доходов на пенсии, они могут внимательно изучить негосударственные пенсионные фонды и другие системы и вложить свои деньги», — рассуждает Сергей Вострецов.

По его словам, накопительную часть россияне смогут получать по достижении нынешнего пенсионного возраста. Ещё один плюс в том, что накопительную часть можно будет снять одномоментно и целиком, а также передать по наследству, добавил законодатель.

Одной из последних новостей в сфере пенсионного обеспечения граждан РФ является внедрение новой концепции. Она получила название индивидуальный пенсионный капитал (ИПК). Суть программы:

  1. Замена обязательных накопительных взносов в пенсионный фонд (ПФР) на добровольные – в НПФ (негосударственный фонд).
  2. Стимуляция работающих граждан самостоятельно копить на пенсию.
  3. Отмена компетентных полномочий у государственных органов и передача их негосударственным финансовым структурам.

Система индивидуального пенсионного капитала находится на стадии разработки законопроекта. Концепция обсуждалась на российском пенсионном конгрессе Моисеевым А. (замминистром финансов), Швецовым С. (зампредом ЦБ) и Топилиным М. (министром труда и соцзащиты).

Руководитель Минфина Силуанов А. заявил о внедрении ИПК в пенсионную систему с 2018 года. При этом предполагается использование переходного периода сроком до 5 лет. В этот период граждане должны определиться, в какой фонд они будут перечислять сбережения, выбрать предпочтительный НПФ и определиться с процентной ставкой пенсионных отчислений.

Использование новой возможности по предложению чиновников будет происходить на добровольной основе. При этом вхождение в проект осуществляется автоматически. Гражданам – противникам реформы для отказа от участия нужно подать соответствующее заявление.

С момента, когда ИПК начнет действовать, по умолчанию будет установлена процентная ставка отчислений – 0%. То есть, если участник не определился с количеством взносов, первый год он от них будет освобожден. В дальнейшем указанная процентная ставка будет повышаться по единице каждый календарный период (год) до достижения показателя – 6%.

По словам зампреда ЦБ указанная номинальная ставка не должна быть ощутима для населения и поэтому актуально в дальнейшем ее увеличить до 12%. При этом следует учесть финансовые возможности регионов и установленный там средний уровень зарплаты граждан.

Внимание! Если у вас возникнут вопросы, можете бесплатно проконсультироваться с юристом по телефонам: 7 (499) 553-09-05 в Москве, 7 (812) 448-61-02 в Санкт-Петербурге, 7 (800) 550-38-47 по все России. Звонки принимаются круглосуточно. Позвоните и решите свою проблему прямо сейчас. Это быстро и удобно!

Для участников системы предложена возможность взять пенсионные каникулы – время освобождения от взносов в новую систему. Максимальный срок каникул – 5 лет.

Пенсионная реформа в 2020 году: индивидуальный пенсионный капитал, новый вид пенсии, что это такое, подробности

В случае участия в программе накопленные сбережения будут предоставляться гражданам пожизненно после оформления пенсии (или до момента исчерпания финансов). Отложенные денежные средства будут разделены на равные платежи на определенный законодательством срок дожития (предполагается осуществлять выплаты пожизненно).

В 2018 граждане могут оформить пенсию по достижении 60 (мужчины) и 55 лет (женщины). Но уже с 1 января 2019 года пенсионный возраст начнет повышаться каждый год на один год. Этапы реформы увеличения пенсионного возраста продлятся 10 лет для мужчин и 16 лет для женщин. В конечном итоге мужчины будут выходить на пенсию в 65 лет, а женщины в 63 года.

Согласно нововведениям полноправным владельцем счета является сам вкладчик. Он может получить средства наличными в момент отказа от ИПК или при возникновении некоторых жизненных ситуаций:

  • потеря источника существования;
  • наличие тяжелой болезни у самого гражданина или членов его семьи;
  • уплата долговых обязательств.

Рассматриваемая пенсионная реформа не лишена плюсов и минусов. Значимые особенности внедряемой программы:

  1. Система гарантирует только номинал отложенных средств. То есть, сколько фактически накоплено денег, столько претендент их получит после ухода на пенсию. Общая сумма разделяется на равные платежи в течение срока дожития пенсионера.
  2. Для участников программы предусмотрены налоговые льготы в сфере уплаты НДФЛ. Гражданин, откладывающий средства в ИПК получит возможность осуществить вычет из налоговой базы своих доходов в размере не более 6%.
  3. Уступки работодателям, если они привлекли в систему своих сотрудников. Скидка действует при налогообложении и зависит от суммы фактических взносов работников такого предпринимателя.
  4. Формирование вкладов ИПК будет происходить в НПФ, но не все негосударственные фонды смогут участвовать в программе. Как указано в концепции программы, НПФ должен гарантировать выплаты средств до момента исчерпания их на именном счете или пожизненно. Минимальный срок выплаты – 5 лет.
  5. Система наиболее подходит для обеспеченных людей, чей заработок позволяет осуществлять накопительные взносы в ИПК в крупных размерах.

Заключение

Разрабатывается новая пенсионная система индивидуального пенсионного капитала, которая должна заменить накопительную пенсию и в дальнейшем вобрать в себя страховую. Основные выводы:

  1. Участие в ИПК будет происходить на добровольной основе. Фактически – на добровольно-принудительной.
  2. Включение в состав участников осуществляется автоматически.
  3. При отказе от участия нужно подать заявление.
  4. Предположительный процент взносов – 6%, но возможен их рост до 12%.
  5. При выходе сохраняется право вновь стать участником.
  6. При отказе от системы накопленные сбережения должны отдаваться на руки вкладчику.
  7. Накопления средств происходит в НПФ.
  8. Срок выплат: пожизненно или до исчерпания накопленных средств в зависимости от условий договора с пенсионным фондом.
  9. Минимальный период платежей – 5 лет.
  10. Участник системы может взять каникулы от уплаты взносов до 5 лет.
  11. Внедряемая система наиболее выгодна обеспеченным людям и отчасти, гражданам женского пола.

Стоит ли

Конечно, каждый вправе самостоятельно решить, обращаться ли ему в негосударственный пенсионный фонд или нет. При обсуждении этого вопроса стоит, однако, учитывать, что положительные достижения фондов значительно перевешивают отрицательные.

Опасаться маленькой индексации тоже не стоит. По крайней мере, в ближайшем будущем. На сегодняшний день фонды индексируют накопительные части на довольно высоком уровне.

Система добровольных отчислений

Согласно закону №350-ФЗ, утвержденному в октябре 2018 года, для российских граждан начался поэтапный рост возраста, при котором положена страховая пенсия. Процесс длительный, он захватит 10 лет, закончится в 2028 году. Итог – установление мужского пенсионного возраста 65 лет, женского – 60 лет. Сегодня эти показатели соответственно 60 и 55 лет.

Страховая доля законодательно индексируется в ускоренном варианте, опережающем прогнозируемую инфляцию. Среднее месячное повышение страховой доли составляет 1 тысячу рублей, годовое – 12 тысяч.

Пенсионная реформа в 2020 году: индивидуальный пенсионный капитал, новый вид пенсии, что это такое, подробности

Индексация сегодня определена в 7,05%. Прибавка в каждом конкретном случае индивидуальна, обуславливается величиной пенсионных выплат. Для точного вычисления суммы прибавки величина пенсии умножается на коэффициент 0,0705.

Все прежние варианты социальной помощи сохранены:

  • льготные медикаменты;
  • льготный проезд на общественном транспорте;
  • сниженная стоимость коммунальных услуг;
  • исключение земельного налога, и на имущество.

Введены дополнительные льготы, касающиеся профилактических медосмотров, гарантий обеспеченности работой. Работодатель может получить штраф или уголовное наказание за расторжение договора с сотрудником предпенсионных лет, или за неаргументированный отказ взять на вакантное место.

Длительность реформы – 10 лет (2019 – 2028). В течение этого времени сохраняются условия по стажу и накопленным баллам, по которым рассчитывается страховая доля. Сегодня для формирования страховой пенсии требуется наличие 10-летнего стажа, 16,2 баллов.

Изменение возраста отправления на пенсию не касается инвалидов. Граждане, утратившие трудоспособность, вне зависимости от возрастной категории получают пособие, соответствующее группе инвалидности.

Возраст остался неизменным для категорий граждан, досрочно отправляющихся на пенсию:

  • для лиц, трудящихся в неблагоприятных условиях, занимающихся опасной деятельностью (в закрытых и открытых рудниках, горячих цехах, на химических предприятиях, в локомотивных и спасательных группах, экипаже флота, гражданской авиации, научных экспедициях, на заготовке леса и т.д.);
  • для граждан с особым социальным статусом или проблемами со здоровьем (для имеющих инвалидность по зрению, диагностированную хондродистрофию и гипофизарный нанизм, для получивших инвалидность при военных действиях, для матерей, вырастивших 5 и больше детей, жителей приполярных областей, опекунов недееспособных);
  • для жертв радиационных и техногенных катастроф;
  • для участников испытательных групп, исследующих авиационную, космическую, плавательную, десантную технику.

Пенсионная реформа не касается граждан, вышедших на заслуженный отдых до 2019 года. Эти граждане и впредь будут получать установленные суммы со всеми доплатами.

Повышение возраста отправления на пенсию – мера, позволяющая ускорить рост пенсионных выплат вследствие превышения индексации над инфляционным ростом.

Пенсионная реформа в 2020 году: индивидуальный пенсионный капитал, новый вид пенсии, что это такое, подробности

Сельские жители вправе получать 25-процентную прибавку к страховой доле или к пособию по инвалидности. Но должны быть соблюдены следующие требования:

  • 30-летний стаж в сельскохозяйственном производстве;
  • постоянная прописка в сельском населенном пункте;
  • отсутствие трудовой занятости.

Живущие в сельской местности пенсионеры сегодня получают месячную прибавку 1300 рублей, инвалиды III группы – 660 рублей.

Граждане, живущие в приполярных и приграничных регионах, вправе отправиться на пенсию на 5 лет раньше определенного законодательством срока. Возраст досрочного выхода на заслуженный отдых тоже проходит поэтапное повышение: женский с 50 до 55 лет, мужской с 55 до 60 лет.

Длительность переходного этапа такая же, как для других регионов (2019 – 2028). Минимальный стаж для досрочного завершения карьеры сохранился неизменным: 15 лет в приполярной области, 20 лет на приграничных территориях. Прежним остался страховой стаж: женский 20 лет, мужской 25 лет.

Изменения не затрагивают коренные северные народы. У них женский срок отправления на пенсию остался 50 лет, мужской – 55 лет.

Преподаватели, медицинские специалисты, цирковые и театральные артисты – категории, которым пенсию начисляют не соответственно возрасту, а после накопления определенного стажа. Специалист может отправиться на отдых, а может продолжить работу. Досрочный стаж не изменился – 25 – 30 лет соответственно профессии.

Однако теперь при установлении срока завершения карьеры для специалистов указанных профессий учитывается переходный этап. Когда работник достигает досрочного стажа, начинается поэтапный перенос возраста отправления на пенсию.

Для государственных специалистов любой категории предусмотрен поэтапный переход. До 2021 года возраст растет по 6 месяцев в год, после чего скорость изменения становится такой же, как для остальных граждан, начинает повышаться по году.

Повышен минимальный стаж, обеспечивающий пособие за выслугу. Ежегодно стаж повышается на полгода (начал расти в 2016 году с 15-летнего уровня). В 2026 году он достигнет 20 лет.

Пенсионная реформа в 2020 году: индивидуальный пенсионный капитал, новый вид пенсии, что это такое, подробности

Реформа не касается пособий инвалидам и социально незащищенным лицам.

Однако возраст получения социальной поддержки по старости увеличивается в рамках переходного этапа. В 2028 году мужчины будут получать пособие в 70 лет, женщины – в 65 лет.

Касаются граждан, наработавших значительный стаж, многодетных матерей и безработных.

Женщины и мужчины, стаж которых соответственно 37 лет и 42 года, могут завершить карьеру на 2 года раньше положенного срока.

Матери с 3 детьми вправе оформить пенсию на 3 года раньше. Женщины с 4 детьми – на 4 года раньше. Однако для этого многодетная мать должна отработать не меньше 15 лет.

Если гражданин предпенсионных лет потерял работу, и не может найти новую, то ему разрешается стать пенсионером на 2 года раньше срока.

Осуществляемая пенсионная реформа не касается принципов выплаты денег. По старому принципу выплачиваются все виды пенсии: страховая, накопительная, однократная. Как и прежде, страховые выплаты производятся при определенном стаже (от 10 лет) и накоплении нужного числа баллов (от 16,2).

Понравилась статья? Поделиться с друзьями:
Бухгалтерия и учет