Налоговый вычет за ремонт квартиры

Инструкция для получения налогового вычета за ремонт квартиры в новостройке

Под расходами на отделку понимают сами отделочные материалы (краска, штукатурка, обои, линолеум и др.), а также работы, с ними связанные. Не по всем работам, которые мы с вами считаем отделочными, можно получить возврат налога за ремонт квартиры в новостройке. Перечень отделочных работ содержится в специальном документе – Общероссийском классификаторе видов экономической деятельности ОК 029-2014, в разделе 43.3 «Работы строительные отделочные».

Если какой-либо вид работ отсутствует в перечне, то и вычет по ним получить не удастся. Например, мы не найдем здесь работ по установке сантехники, водонагревателя, счетчиков потребления воды, сплит-систем.

Что же остается? По каким видам работ можно получить вычет? Вот краткий перечень того, что входит налоговый вычет на ремонт квартиры в новостройке:

  • штукатурные работы;
  • установка дверей, окон;
  • устройство потолков;
  • работы по установке внутренних лестниц, встроенных шкафов, встроенного кухонного оборудования;
  • укладка плитки;
  • оклеивание обоями;
  • облицовка стен или покрытия пола из натуральных и искусственных камней№
  • монтаж паркета;
  • укладка линолеума;
  • производство стекольных и малярных работ.

И все же, несмотря на ограничения, возврат налога при ремонте квартиры можно получить на значительную сумму, которую вы потратили на отделку, поэтому своим правом стоит воспользоваться.

Можно ли получить вычет за ремонт дорогостоящей квартиры? Здесь не используется аналогия с вычетом по обычному и дорогостоящему лечению. Все-таки, здоровье человека – категория более социально значимая, чем ремонт и отделка жилья. А значит, общее ограничение на вычет на ремонт и отделку квартиры, вместе с расходами на ее покупку, справедливо. Напомним, что вернуть от государства можно не более 260 тысяч рублей.

То есть, если покупка самой квартиры обошлась дорого, то не всегда имеет смысл собирать документы по расходам на отделку. Рассмотрим эту ситуацию на примере.

Пример 1. Илья Панкратов купил квартиру без отделки за 3 млн руб. и потратил на отделку еще 500 тыс. руб. Предположим, что Илья живет с Ириной, но их брак не зарегистрирован. Илья, имея официальный заработок, получит имущественный вычет на 2 млн руб. В данном случае стоимость квартиры более двух миллионов рублей, поэтому Илье нет никакого смысла доказывать расходы на ремонт. Больше 260 тысяч рублей государство ему все равно не вернет.

Рассмотрим другой вариант. Предположим, что Илья и Ирина официально женаты. Остальные условия примера те же. В этом случае один из супругов может получить вычет 2 млн.руб., а другой 1,5 млн. руб. (1 млн. руб. от стоимости квартиры и 500 тыс. за отделочные работы).

Или они могут поделить вычет пополам и тогда каждый может претендовать возврат подоходного налога за ремонт квартиры с суммы вычета 1,75 млн. руб. (3,5 млн. руб. / 2). Оставшуюся часть вычета 250 тыс.руб. (2 млн. руб. – 1,75 млн. руб.) можно будет использовать в будущем в случае покупки другого жилья.

Как мы уже говорили, в договоре купли-продажи обязательно должно быть прописано, что жилье продается без отделки. Если об этом ничего не будет сказано в договоре, то учесть расходы на отделку не получится. В том случае если в приобретаемой квартире есть частичная отделка, то в договоре следует подробно описать, какие отделочные работы произведены.

Дальше при производстве отделочных работ аккуратно собираете все подтверждающие документы, чтобы подтвердить свои расходы и наименование работ и материалов. Это могут быть договоры с подрядчиками, акты приема работ, кассовые чеки о покупке стройматериалов, квитанции об оплате и т.п. Все эти документы потребуются при обращении за вычетом в налоговую инспекцию.

Причем, с так называемыми «частниками», оказывающими услуги нелегально, лучше не связываться. Если вы, как заказчик, не заключили с ними договор и не платили за них страховые взносы (чего практически никто не делает), то налоговая может отказать в учете этих затрат.

Но вот электронные чеки, которые с 2019 года вправе выдавать самозанятые (правильнее называть их плательщиками налога на профессиональный доход), учитывать можно. Правда, такое право есть только в четырех регионах РФ: Москва, Московская и Калужские области, Татарстан.

Получить вычет по расходам на отделку квартиры можно в налоговой инспекции по окончании года или, не дожидаясь этого момента, можно это сделать по месту работы.

Как вернуть деньги за ремонт квартиры через налоговую инспекцию? Если выберете первый вариант, то нужно будет сдать в ИФНС:

  • декларацию 3-НДФЛ,
  • справку с работы 2-НДФЛ,
  • договор купли-продажи квартиры,
  • все документы, подтверждающие расходы на отделку,
  • ваши банковские реквизиты для возврата НДФЛ,
  • заявление о предоставлении вычета.

После проверки декларации и всех документов сумму НДФЛ с вычета вернут вам на банковскую карточку.

Если не хотите дожидаться конца года, то можно получить налоговый вычет при ремонте квартиры на работе, который вам предоставят на основании уведомления из налоговой инспекции.

Чтобы инспекция выдала уведомление, не дожидаясь окончания года, относим туда:

  • заявление о предоставлении вычета,
  • подтверждающие расходы документы,
  • правоустанавливающие документы на квартиру.

Полученное после проверки всех документов уведомление несем в бухгалтерию по месту работы и пишем заявление о предоставлении вычета своему работодателю. Обратите внимание, что вычет вам должны предоставить за все месяцы с начала года, даже если уведомление вы получили в инспекции и сдали в бухгалтерию, например, в ноябре.

Пример. 2 Молодожены Алексей и Анна накопили на первый взнос по ипотеке. В июне 2018 года они купили в новостройке квартиру без отделки. Сразу усиленными темпами взялись доводить квартиру до состояния, пригодного для жилья, очень хотелось скорее съехать от родителей и жить самостоятельно. Что-то делали сами с помощью друзей, но основные отделочные работы поручили произвести строительной организации.

Чтоб компенсировать хотя бы часть затрат, супруги решили получить налоговый вычет за ремонт квартиры на работе. Для этого они подали необходимые для вычета документы в налоговую инспекцию и через месяц получили уведомления для предоставления по месту работы. С учетом уплаченного НДФЛ с января по ноябрь 2018 года супругам вернули на двоих 240 тыс. руб. Теперь Алексей и Анна могут купить необходимую мебель и продолжить ремонт.

  1. заполненная налоговая декларация 3НДФЛ за календарный год (напомню, что декларацию можно подавать за последние три года, но не ранее того года, в котором вы оформили дом);
  2. заявление на предоставление имущественного налогового вычета при строительстве или отделке жилого дома;
  3. заявление на перечисление возврата налога на расчетный счет;
  4. заявление о распределении имущественного налогового вычета между супругами (если ваша супруга/супруг не хотят или не могут получить налоговый вычет на свою долю и хотят передать вам свое право);
  5. оригинал справки о доходах физического лица 2-НДФЛ (выдается в бухгалтерии у вашего работодателя или работодателей, если их несколько);
  6. копия вашего паспорта гражданина РФ (только заполненные страницы);
  7. копия договора купли-продажи недостроенного или неотделанного жилого дома или доли в нем либо копия договора приобретения земельного участка, на котором возводился дом;
  8. копия акта приема-передачи недостроенного или неотделанного жилого дома или доли в нем (если подписывался при сделке);
  9. копия свидетельства на земельный участок, на котором возводился дом;
  10. копия свидетельства о государственной регистрации права собственности на достроенный жилой дом или доли в нем;
  11. копии договоров с организациями по выполнению работ по разработке проектно-сметной или расчетной документации, договоров на приобретение строительных материалов, договоров на подключение к центральным коммуникациям или оборудование автономных коммуникаций, договоров по выполнению работ по отделке и строительству в недостроенном доме;
  12. копии всех платежных документов: расписки, платежки, квитанции, чеки к договорам, указанным в пункте 11 данного списка;
  13. копия свидетельства о браке (если приобрели в официальном браке);
  14. копия свидетельства о рождении несовершеннолетних детей (если дети есть);
  15. копия сберкнижки (первый разворот) или реквизиты расчетного счета для перечисления возврата подоходного налога.

При этом подавать документы на вычет на следующий год после регистрации дома не обязательно. Право на имущественный вычет не имеет ограничения по срокам, однако вернуть налог возможно только за последние три года, предшествующие году подачи документов на вычет (Подробнее ознакомиться с данной информацией Вы можете в статье: «Когда и за какие годы подавать документы для получения имущественного вычета»).

В случае строительства жилья в ипотеку до 1 января 2014 года, подоходный налог с расходов по уплате ипотечных процентов возвращается в полной мере, без ограничений. Если же ипотечный кредит на строительство оформлен после 1 января 2014 года, то вычет по процентам ограничен суммой — 3 млн.рублей (т.е. вернуть с ипотечных процентов Вы можете максимум 3 млн.руб. x 13% = 390 тыс.руб.).

Помимо общего возврата в пределах понесенных затрат или с максимума, покупатели загородной недвижимости могут возвращать часть оплаченных процентов по целевым (ипотечным) займам. Ранее она ничем не ограничивалась. Теперь, начиная с 2014 г., по банковским кредитам установлен конкретный лимит. К расчету возмещения затрат по погашению ипотеки принимается максимум 3 миллиона рублей.

  1. Справки, подтверждающие право собственности на земельный надел и сам возведенный объект недвижимости.
  2. Выписной лист из ЕГРП.
  3. Платежные документы, свидетельствующие о том, какие именно издержки в ходе строительства осуществлялись претендентом на налоговый вычет, каковыми являются квитанции, акты, ордера, выписки, чеки и др.
  4. Декларации 2-НДФЛ и 3-НДФЛ.
  5. Заявление установленной формы на получение вычета, которое заполняется плательщиком подоходного налога прямо в ИФНС перед подачей документов.
  • формирование пакета проектно-сметной документации (возможно на основании договора);
  • покупка материалов для постройки;
  • приобретение недостроенного жилого дома;
  • оплата работ, связанных со строительством;
  • оснащение построенного объекта необходимыми инженерными коммуникациями.
  • декларация по форме 3-НДФЛ;
  • справка 2-НДФЛ;
  • заявление установленного образца;
  • свидетельство о праве собственности (свидетельство на землю, документы на дом);
  • ипотечный или кредитный договор с приложенным графиком погашения основного долга и процентных начислений;
  • платежные документы, свидетельствующие о факте строительства или отделки (чеки, квитанции, ПКО, акты выполненных работ, накладные, выписки из банка, выписка лицевого счета);
  • паспорт заявителя.
  • трата средств на разработку проектной схемы объекта или смет;
  • покупка земли, на которой будет воздвигнуто жилище;
  • деньги, пошедшие на оплату средств и материалов для возведения или отделочных работ в жилище;
  • внесение средств за оказанные услуги, связанные с возведением, построением, проведением отделочных работ;
  • оплата работ по подключению коммунальных услуг (проведение канализационной трубы, газового трубопровода и обустройство водопроводной системы).
  1. Декларационная форма 3-НДФЛ.
  2. Заявление на возврат с личными данными заявителя, его платежными реквизитами.
  3. 2-НДФЛ форма. Это бланк справки о доходах. Оформить его нужно на каждом предприятии, где работает заявитель.
  4. Выписки из ЕГРН (свидетельства о регистрации).
  5. Копии всех платежных бумаг, которыми подтверждаются фактические расходы:
  • копия договора с юридическим лицом с указанием стоимости услуги;
  • расписка, если работы выполняло физическое лицо;
  • копии платежных поручений;
  • чеки;
  • квитанции и ордера.
  1. Копия паспортных страниц заявителя.
  2. Свидетельства о заключении брака/разводе.
  3. Детские свидетельства.
  4. Заявление о распределении долей, если совместное участие.

Имущественный вычет на ремонт квартиры без отделки

Не всегда купленное жилое помещение передается продавцом что называется «под ключ». Часто возникают ситуации, когда продается недостроенный дом или квартира, которые требуют существенных затрат на дальнейшие отделочные работы или приобретение строительно-ремонтных материалов.

Налоговым законодательством предусмотрен и такой вариант помощи приобретателям жилья: налоговый вычет на ремонт.

Вычет может быть предоставлен при соблюдении некоторых условий:

  1. Собственник жилья, приобретя его до начала 2014 года, не использовал свое право на получение вычета. Это право дается таким собственникам только один раз в жизни.
  2. Покупатель жилой недвижимости приобрел ее после 1 января 2014 года и не использовал полагающийся ему лимит вычета в размере 2 миллионов рублей.
  3. В документах на приобретение жилья должно быть указано, что помещение требует ремонта или отделочных работ.

Наиболее часто необходимость в ремонтных работах возникает при покупке квартир в новостройке. На практике такие квартиры сдаются в эксплуатацию нескольких видов готовности:

  • без отделки;
  • с частичной отделкой;
  • с черновой отделкой;
  • «под ключ».

Налоговый вычет за ремонт в новостройке можно получить также в случае приобретения квартиры на вторичном рынке. Покажем это на примере конкретной семьи.

Пример 1. Гражданин Павлов И.И. в 2015 году купил квартиру без отделки во вновь построенном жилом доме. Но по состоянию здоровья не смог сделать в ней ремонт, поэтому продал жилье семье Звонковых за 1 200 000 рублей. При оформлении договора купли-продажи был указан факт отсутствия отделочных работ в квартире.

После окончания ремонта Звонковы обратились в налоговую службу с просьбой предоставить им имущественный вычет на ремонт квартиры. Приложили все необходимые документы и получили полагающуюся им сумму.

Но в целом налоговое законодательство не предусматривает налоговый вычет на ремонт квартиры во вторичном жилье. И пример семьи Звонковых скорее исключение, чем правило.

Пример 2. В 2016 году Иван и Мария Персиковы приобрели во вновь построенном доме квартиру, надеясь в будущем получить налоговый вычет на отделку квартиры. В приемо-сдаточном акте были перечислены все предстоящие работы по ремонту (электропроводка, вентиляция, межкомнатные двери и другое).

За квартиру супругами Персиковыми было уплачено 1 500 000 рублей. До конца года семья полностью закончила ремонт своего нового жилья и собрала все финансовые документы:

  • товарные чеки на приобретаемые строительные материалы;
  • расписки от мастеров на полученные ими деньги за выполненные работы по ремонту;
  • выписки банковских счетов по оплате услуг строительно-ремонтных фирм, принимающих участие в ремонте квартиры.

Общая сумма затрат на ремонт новой квартиры составила 800 000 рублей. Таким образом, покупка и ремонт квартиры обошлись супругам в 2 300 000 рублей (1 500 000 800 000 = 2 300 000). Вычет на ремонт и отделку квартиры предоставляется одновременно с вычетом на приобретение. Сумма вычета не может превышать 2 миллионов рублей.

В справке о заработной плате за 2016 год у Ивана указано, что он уплатил налогов 125 000 рублей. Значит, в 2017 году, подав декларацию по форме 3-НДФЛ, Иван Персиков сможет получить вычет за ремонт квартиры в новостройке и ее покупку в размере 125 000 рублей вместо заявленных 260 000 (2 000 000 * 0,13 = 260 000). На оставшуюся сумму 135 000 рублей (260 000 – 125 000 = 135 000) Иван сможет подать заявление на возврат налогов в 2018 году.

Поскольку квартира куплена в браке, она является совместной собственностью супругов. Мария Персикова тоже могла бы претендовать на налоговые вычеты на ремонт жилья. Но супруга Ивана уже использовала свое право на имущественный вычет при покупке квартиры в 2012 году и не может участвовать в получении вычета по новой квартире.

Пример 3. В 2015 году супруги Иванские купили квартиру в новостройке с частичной отделкой за 5 000 000 рублей. Предварительная оценка предстоящего ремонта составила 250 000 рублей.

Оба супруга еще не обращались за имущественным вычетом, поэтому им можно получить налоговый вычет за ремонт квартиры, собрав соответствующие документы. Вычет на покупку квартиры у супругов составит 4 000 000 рублей (по 2 000 000 каждому).

То есть, они полностью исчерпают свои права на вычеты и даже не используют всю стоимость квартиры (5 000 000 – 4 000 000 = 1 000 000). Возникает вопрос: а нужен ли супругам Иванским вычет на ремонт? Стоит ли им затрачивать свое время на сбор финансовых документов по отделке новой квартиры? Ответ однозначен: нет, не стоит.

  • супруги;
  • дети и родители (усыновители, попечители);
  • братья и сестры.

Естественно, на вопрос как получить налоговый вычет за ремонт в жилье, купленном у родственников, ответ будет отрицательным.

Пример 4. Сидоркин Иван Сергеевич купил в 2015 году у своего сына Сергея недостроенный дом в деревне за 800 000 рублей. Причины были две: помочь сыну в покупке большой квартиры в городе и желание пожить на будущей пенсии в тихом месте на природе. Составили все необходимые документы:

  • договор купли-продажи, в котором указали, что готовность строящегося дома составляет 90 процентов и ему требуются ремонтные работы;
  • акт приема-передачи с перечнем всех недоделок по дому.

Иван Сергеевич никогда не пользовался правом на имущественные вычеты при покупке жилых помещений, поэтому решил собрать все документы на приобретение ремонтно-строительных материалов и оплату работы мастеров.

Покупка ламината, плитки, обоев, пластика и расходных материалов к ним обошлась ему в общую сумму 450 000 рублей. За услуги мастеров-отделочников Сидоркин заплатил еще 250 000 рублей. Таким образом, на покупку и ремонт дома было затрачено 1 500 000 рублей (800 000 450 000 250 000).

Именно на эту сумму Сидоркин И.С. составил декларацию 3-НДФЛ, приложил к ней все требующиеся документы и сдал пакет в налоговую инспекцию. Но бдительный инспектор обратил внимание на одинаковые фамилии продавца и покупателя дома и отклонил просьбу о предоставлении вычета в соответствии со статьей 220 Налогового кодекса России.

  1. Удостоверение личности покупателя (паспорт).
  2. Договор купли-продажи или иной документ, удостоверяющий передачу жилья в собственность.
  3. Акт приема-передачи объекта с подробным указанием всех недоделок в нем.
  4. Справка о заработной плате по форме 2-НДФЛ. Если заявитель получает доходы в нескольких местах, то справки должны быть предоставлены от каждого источника отдельно. Это не обязательное требование закона и полностью зависит от желания налогоплательщика. Но если суммы удержанного налога не хватает для полного возврата вычета, то справки лучше предоставлять все, какие только возможно.
  5. Налоговая декларация формы 3-НДФЛ.

Собранные документы передаются на проверку налоговому инспектору при личном посещении, направляются с доверенным лицом (в этом случае требуется нотариально заверенная доверенность) или доставляются в виде почтового отправления.

alt

У современного налогоплательщика появилась еще одна возможность: отправить пакет документов в электронном виде через Личный кабинет на официальном сайте Федеральной налоговой службы.

Уважаемые пользователи, в комментариях к статьям ответы будут публиковаться только по вопросам, относящимся к тексту самой статьи. Если вы хотите получить ответ на вопрос по вашей конкретной ситуации или вам нужна помощь в расчете налога, обращайтесь, пожалуйста, на консультацию.

Поделиться:

Вам также будет интересно

  • Документы для получения налогового вычета при покупке квартирыДокументы для получения налогового вычета при покупке квартиры
  • Как получить вычет по НДФЛ при покупке квартирыКак получить вычет по НДФЛ при покупке квартиры
  • Как получить налоговый вычет при покупке квартиры в 2017 годуКак получить налоговый вычет при покупке квартиры в 2017 году
  • Как получить налоговый вычет по ипотеке в 2017 году

В п.1. ст.220 Налогового кодекса Российской Федерации оговорено, что плательщик налогов вправе возвратить НДФЛ в сумме понесённых расходов. В них включается покупка и постройка жилых недвижимых объектов. Шансы на получение вычета на ремонт и отделку квартиры зависят от соблюдения ряда требований. Их предъявляют к покупателю и непосредственно к самому жилому объекту.

Возместить расходы на ремонтные работы разрешается при соблюдении ряда условий:

  1. Наличие статуса резидента Российской Федерации.
  2. Официальное трудоустройство и «белая» заработная плата. Не могут претендовать на компенсационную выплату лица, которым платят заработок в «конвертах».
  3. Уплата налога на доходы физических лиц по ставке 13%.
  4. Зарегистрированное право собственности на купленную квартиру или дом.
  5. Жилая площадь приобретена на личные накопления.

Важно! Имущественный вычет осуществляется единожды, когда недвижимый объект куплен до 2014 года.

Отдельного вида имущественного вычета на ремонт не существует, то есть найти такое определение в кодексе нельзя. Ошибочно считать, что всякие затраты на ремонт будут возвращены, и нужно лишь только прийти за компенсацией в налоговую.

  • Если строится дом, то налоговый вычет положен за все расходы, связанные со строительством (разработка проекта, строительные материалы и сметы, договоры с подрядчиками, подключение коммуникаций и т. д.). К этому может добавиться стоимость земельного участка. Подробнее в статье Возврат налога при строительстве.
  • Приобретение ОНС* в виде недостроенного дома потребует дополнительные расходы на завершение строительства, то есть все перечисленные выше расходы без технического проекта, в зависимости от стадии готовности дома.
  • Квартира в новостройке как правило приобретается в неполной готовности разных степеней, чаще всего с так называемой черновой отделкой. При самой низкой степени готовности собственнику придётся возводить перегородки, самостоятельно делать бетонную стяжку полов, штукатурить, устанавливать межкомнатные двери, разводить электричество от приборного щитка, монтировать водопроводные и канализационные трубы и т. д.
  • Собрать пакет документов.
  • Подать их в установленный срок в налоговую инспекцию.
  • Дождаться результата камеральной проверки и получить деньги.
  1. Заполненную по строго установленной форме декларацию за соответствующий год. Ее форма утверждается ежегодно и имеет некоторые отличия от предыдущих форм в связи с вводимыми изменениями закона. Поэтому декларация, к примеру, за 2015 год не может заполняться по бланку 2014 или 2013 годов.
  2. Справку о доходах за соответствующий год. Она подтверждает полученный доход и размер отчисленного с него НДФЛ.
  3. Копии личных документов:
  1. Покупка земельного надела под индивидуальную жилищную застройку;
  2. Приобретение незавершенного объекта строительства;
  3. Заказ проектно-технической документации;
  4. Расходы на строительно-отделочные материалы;
  5. Оплата услуг рабочих;
  6. Подведение и подключение инженерных коммуникаций.

За что полагается возмещение

Чтобы государство компенсировало ваши расходы на ремонт, к общему пакету бумаг прилагают все чеки и квитанции, удостоверяющие затраты на приобретение строительных материалов. Если работу выполнял подрядчик – договор с расходным ордером.

Важно! Российское законодательство не предусматривает отдельного имущественного налогового вычета на ремонт квартиры.

Возврат НДФЛ осуществляет за приобретение жилплощади. Затраты на чистовую отделку приплюсовываются к основному вычету. В статью расходов при подсчёте суммы компенсации граждане могут включать следующие издержки:

  1. Достройка дома.
  2. Закупка материалов для строительства жилого объекта и проведения чистовой отделки.
  3. Подсоединение к водоснабжению, электроснабжению, канализационным системам.

В расчёт не принимаются иные затраты. В сумму возврата налога за ремонт квартиры или построенного частного дома запрещено включать следующие траты:

  1. Закупка инструментов для осуществления строительных работ: бензопилы, электролобзика и т.д.
  2. Приобретение и установка окон из пластика.
  3. Покупка и монтаж сантехнических приборов.
  4. Реконструкция и перепланировка жилплощади.
  5. Покупка и монтирование газового оборудования.

Важно! Человек имеет право на получение налогового вычета за ремонт дома, построенного самостоятельно.

Налоговый вычет при строительстве дома: документы для возврата

В новостройке

Если гражданин купил квартиру в новом доме, в приёмо-передаточном акте отражают:

  1. Список работ, необходимых для приведения в готовность жилья.
  2. Состояние недвижимого имущества.

Важно! Когда в соглашении между приобретателем и продавцом (застройщиком) не будет зафиксирован факт надобности в отделке, налоговая структура не присоединит к общей сумме возмещения средства, направленные на ремонтно-отделочные работы.

В затраты при проведении отделки квартиры в новом доме включается:

  1. Оплата труда частного подрядчика или услуг компании.
  2. Составление проектно-сметной документации.

Не следует спешить с отделочными работами в новостройке, пока не оформите свидетельство о праве собственности. Выполнить облицовку разрешено и после. Понесённые расходы на законном основании разрешено включать в общую цифру имущественного вычета. С заявлением в Федеральную налоговую службу обращаются, закончив ремонтировать жилище.

Налоговый вычет за ремонт квартиры

Мнение эксперта

Юрист Консультант

Бесплатно помогу и отвечу на ваши вопросы

Задать вопрос

Данная статья рассказывает о типовых способах решения юридических вопросов, но каждый случай индивидуален. Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему — обращайтесь к нашему консультанту совершенно БЕСПЛАТНО!

Вторичное жильё

Если ремонтировали квартиру, купленную на вторичке, добиться компенсационных выплат можно при определённых условиях. Если перед реализацией чистовая отделка уже сделана, налоговые органы ответят отказом. Статья 220 НК гласит, что подоходный налог вернут в следующих случаях:

  1. В договоре прописано, что жилая площадь передаётся без отделки частично или полностью.
  2. Квартира куплена в строящемся доме.

Пример: в 2015 году Орлов купил квартиру без отделки в новом доме. Состояние здоровья не позволило ему выполнить облицовку, и он реализовал жильё семье Петровых за 1 200 000 рублей. При оформлении договора покупки-продажи было указано, что чистовая отделка не произведена. К договору прилагался передаточный акт, содержащий подробную информацию о работах, которые предстоят новым владельцам.

Для оформления возврата не имеет значения, где куплена жилая площадь – в новостройке или на вторичном рынке. Главное, проводился в ней ремонт или нет. Это должно быть зафиксировано в документах.

Сколько можно возвратить

Планка имущественного вычета на ремонт при покупке квартиры составляет 2 000 000 рублей. С неё человек получит не более 260 000 рублей – 13% от этой суммы.

Возврат налога за ремонт квартиры

Пример: в 2016 году супруги Мальковы купили квартиру в новом доме без отделки за 1 500 000 рублей. В акте приёма-передачи был обозначен фронт работ по отделке. Издержки на ремонт и облицовку составили 800 000 рублей. Итоговая сумма затрат Мальковых – 2 300 000 рублей. Возврат не может быть более 2 000 000.

Где и как оформляют вычет

Вернуть финансы, вложенные в покупку и отделку жилой площади, можно через налоговый орган или у работодателя.

Алгоритм:

  1. Сбор документации.
  2. Обращение в налоговую службу.
  3. Ожидание решения.
  4. Получение компенсации.

Если возмещение выплачивает ФНС, передают заполненную декларацию и бумаги на купленное жильё, составляют заявление. Налоговики в течение 3-х месяцев проверяют документы. Если примут решение о возврате средств, их переведут на банковский счёт в течение месяца.

Когда затраты компенсируют через работодателя, обращаются в ФНС за уведомлением на право вычета. Срок подготовки – 30 дней. Бумаги, касающиеся квартиры, относят в бухгалтерию, пишут заявление. Работодатель станет платить заработную плату без удержания налога на доходы физических лиц до тех пор, пока сумма вычета не компенсируется в полном объёме.

Все, кто думает, как получить налоговый вычет за ремонт квартиры, должны усвоить, что в законодательстве такого пункта нет. Деньги, истраченные на ремонт, присоединяются к основному вычету при покупке жилой площади. Условие: в договоре покупки-продажи прописано, что чистовая отделка не выполнена.

Остались вопросы? Задайте их БЕСПЛАТНО нашему юристу!

Понравилась статья? Поделиться с друзьями:
Бухгалтерия и учет
Adblock detector