Модели онлайн касс — государственный список одобреных моделей, стоимость и цены, условия для интернет-магазинов, отзывы

Реестр онлайн-касс 2019

Онлайн-касса представляет собой специальное оборудование, имеющее стабильный доступ к сети Интернет. С помощью соответствующих устройств можно не только обеспечить печать классических чеков, но и передавать информацию о совершенных продажах в ФНС в электронном виде через организацию, которая выступает в качестве оператора фискальной информации.

Помимо прочего, онлайн-касса может высылать квитанции об оплате на адреса электронной почты покупателя. В каждом конкретном случае электронные чеки приравниваются к классическим печатным. Это говорит о том, что покупатели могут предъявлять соответствующие квитанции для обмена или возврата товаров.

Все модели онлайн-касс должны пройти предварительную аккредитацию. Одобрением аппаратов занимается ФНС. В случае, если использование кассы не разрешено, то оборудование не может являться онлайн-кассой с точки зрения действующего законодательства. В соответствии с этим положением применение оборудования может стать невозможным.

Почти все предприятия и индивидуальные предприниматели должны перейти на онлайн-кассы. Начиная с 1 февраля 2018 года подлежат регистрации только кассы со стабильным выходом в интернет. С 1 июля 2018 все организации, которые применяют старое оборудование, должны полностью перейти на новое техническое оснащение.

Действующее законодательство, регламентирующее применение онлайн-оборудования действует на территории Российской Федерации с середины июля 2018 года. Стоит отметить, что экстренный порядок смены действующего оборудования на аппараты, которые включены в установленный реестр, не предусматривается. Существуют только определенные переходные правила.

Организации, которые осуществляют оказание специальных услуг в пользу населения, должны в обязательном порядке установить новое кассовое оборудование до 1 июля 2018 года. До наступления указанной даты соответствующие продавцы услуг могут осуществлять свою деятельность полностью без оборудования и оформлять товарные квитанции в соответствии со старыми правилами.

В случаях, если предусматривается доработка действующих кассовых аппаратов, то необходимо осуществить следующие операции:

• приобрести специальный комплект для доработки соответствующего оборудования и обновления его программного обеспечения;
• снять старую кассу с регистрационного учета;
• установить соединение с сетью Интернет;
• обновить обеспечение аппарата.

Регистрация новых касс в ФНС является обязательной процедурой. Осуществить данную операцию можно в режиме онлайн в соответствии с действующим законодательством. Стоит отметить, что заявленный срок регистрации составляет 1 рабочий день. Для регистрации не предусматривается личное присутствие заинтересованного лица в территориальном отделении ФНС.

Для проведения регистрации необходимо следовать следующему алгоритму действий:

• отправить запрос на регистрацию нового кассового оборудования в личном кабинете на официальном сайте компании – соответствующее заявление в обязательном порядке подкрепляется электронной подписью;
• после этого представители ФНС сверяют актуальную информацию о фискальном накопителе с данными реестра и, в случае соответствия, осуществляют регистрацию ККТ;
• индивидуальный регистрационный номер передается в фискальный накопитель, который отправляет отчет в ФНС об осуществлении процедуры;
• завышающим этапом является получение заинтересованным лицом карты регистрации, которая будет доступна в личном кабинете.

Организация или индивидуальный предприниматель могут приобрести онлайн-кассу у компаний, занимающихся разработкой специализированного оборудования. Актуальная информация о профильных компаниях представлена на официальном сайте ФНС. Важно помнить и о том, что аппаратура должна в обязательном порядке обслуживаться фискальным оператором, что требует дополнительных затрат.

Основные модели онлайн касс разрабатываются множеством профильных организаций.

Полный список одобренных моделей онлайн касс

Заинтересованные представители организации или индивидуальные предприниматели могут узнать дополнительную информацию о существующих моделях на официальном сайте Федеральной Налоговой Службы РФ.

Там же можно найти сведения о назначении оборудования и порядке его использования.

В государственный реестр вносится информация только об аккредитованных организациях-производителях специализированных кассовых аппаратов.

Стоимость

Стоимость онлайн кассы может быть сложена из совокупности следующих параметров:

• конфигурация оборудования;
• сумма ежемесячного платежа;
• сумма ежегодного платежа.

Стоит отметить, что некоторые организации-продавцы специального оборудования предоставляют своим клиентам возможность работы и оформления касс по кредитным договорам. За невыполнение условий финансового договора на лицо или организацию, которые могут иметь определенные долговые обязательства, могут быть наложены определенные санкции, включая пени и штрафы.

Каждый интернет-магазин предусматривает наличие онлайн-кассы. Данное положение в полной мере регламентируется федеральным законом №54.

В последней редакции данного нормативно-правового акта указывается следующая актуальная информация:

• то оборудование, которое предназначается только для расчетов в сети Интернет посредством электронных платежей, могут использоваться только для осуществления соответствующих операций и никак иначе;
• оплата с использованием сервисов электронных платежей представляет собой расчеты, которые осуществляются без фактического взаимодействия продавца товара и потенциального клиента – другими словами, данная форма расчетов носит дистанционный характер;
• модели онлайн касс для интернет-магазинов представляют собой отдельные разновидности специализированной аппаратуры;
• продавец товара должен в обязательном порядке выписывать кассовый чек и предоставлять его покупателю либо в письменной, либо в электронной форме;
• электронная квитанция формируется в случаях, если покупатель товара указал на специальной странице сайта свой номер телефона или адрес электронной почти до фактического момента оплаты – в качестве исключений можно выделить только те организации, которые осуществляют свою деятельность в местах удаления от источников связи;
• в случаях, если оплата осуществляется в режиме онлайн, то кассовый чек должен быть сформирован исключительно в электронном виде и в данном случае предоставление печатных квитанций не предусматривается ни при каких обстоятельствах – к тому же некоторые интернет-магазины могут не иметь приспособлений именно для печати чеков;
• при регистрации соответствующего оборудования заинтересованное лицо должно указать в договоре факт того, что аппарат будет использован только для онлайн-расчетов с помощью систем электронных платежей.

Стоит отметить, что в соответствии с утверждениями налоговых органов, онлайн касса может быть использована как с целью приема оплаты с помощью электронных средств расчета, так при любой форме наличного расчета.

Электронная квитанция должна в обязательном порядке содержать в себе следующие реквизиты:

• дату и время расчета;
• место совершения операции – указывается адрес официального сайта продавца;
• применяемая система налогообложения;
• действующая ставка налога на добавочную стоимость;
• информация о фискальном накопителе.

Что касается количества пунктов обслуживания клиентов, которые приобретают продукцию в интернет-магазине, то их количество может быть неограниченным, если оплата осуществляется исключительно посредством электронных платежей. Онлайн-компания может иметь по городу и за его пределами массивную сеть из таких пунктов. При этом, для каждого из них не предусматривается установка отдельного кассового оборудования.

В случае, если оплата осуществляется только через сеть Интернет, то кассовый аппарат должен быть установлен как дома у руководителя интернет-магазина, так и в любом пункте клиентского обслуживания.

Фактическое местоположение соответствующей аппаратуры не является важным. Это обуславливается тем, что местом осуществления расчета в соответствии с действующим законодательством признается сайт интернет-магазина.

Для мониторинга работы кассового аппарата владелец интернет-магазина может в самостоятельном порядке разработать раздел в блоке «отзывы» своего сайта.

С 3 июля 2018 года большинство организаций и индивидуальных предпринимателей перешли на контрольно-кассовую технику с функцией онлайн-передачи данных в налоговую службу.

Использование старых касс оказалось под запретом, и за их применение бизнесменов штрафуют на 30 тысяч рублей.

Но как понять, какую модель ККТ можно использовать, а какую — нет? Для этих целей ФНС России ведет специальный госреестр онлайн касс.

По требованию новой редакции статьи 3 Федерального закона от 22.05.2003 № 54-ФЗ «О применении контрольно-кассовой техники при осуществлении расчетов в Российской Федерации», Федеральная налоговая служба России осуществляет ведение реестра контрольно-кассовой техники.

Кроме того, налоговики ведут отдельные списки разрешенных к использованию фискальных накопителей к этим ККТ и операторов передачи данных, с которыми необходимо заключать договоры для начала работы с «умными кассами».

Все эти списки находятся в открытом доступе на официальном сайте ФНС.

Как сказано на официальном сайте ФНС России, контрольно-кассовые машины (ККМ) представляют собой специальные электронные вычислительные машины, а также комплексы и отдельные компьютерные устройства, которые позволяют при осуществлении расчетов с покупателями записывать, хранить и передавать в онлайн-режиме фискальные данные в налоговые органы через оператора фискальных данных.

• 05.07.2016 года Президент России Владимир Путин подписал поправки к Федеральному закону 54-ФЗ «О применении контрольно-кассовой техники».
• С 01.02.2017 года предприятия сферы торговли должны были перейти на новый порядок работы с контрольно-кассовой техникой (ККТ), именуемой «онлайн-касса». Нововведения в 54-ФЗ также касаются тех, кто и раньше работал с ККТ: организаций-продавцов акцизных товаров, торговли через автоматы и платежные терминалы, организаций, занимающихся дистанционной продажей или оказывающих услуги, фирм, работающих по ЕНВД или патенту.
• С 31.03.2017 года согласно 171-ФЗ все продавцы алкогольной продукции должны проводить расчеты с помощью онлайн-касс.
• С 01.07.2017 года новые правила применения кассовых машин вступили в полную силу. Применение ККТ по старому порядку после этой даты невозможно.
• С 01.07.2017 года все торговые точки, применяющие онлайн-кассы, должны отсылать электронные версии чеков на e-mail или смартфон покупателя и виде смс. Передавать электронные чеки нужно только по требованию покупателя, в данном случае бумажный чек выдавать не обязательно. А все интернет-магазины должны высылать электронные чеки в обязательном порядке.

Переход на новые средства расчета

С внесением изменений в закон «О применении ККТ» от 22.05.2003 № 54-ФЗ с июля 2017 года единственным видом используемой в России кассовой техники оказались онлайн-устройства.

При сохранении своей основной функции (формирование кассовых документов на проданный товар) новый вид ККТ технически стал принципиально другим. Результаты этих перемен такие:

• наличие электронной связи с налоговым органом, позволяющей в режиме реального времени передавать туда данные об осуществленных продажах;
• появление в кассовом аппарате фискального накопителя, аккумулирующего, сохраняющего и защищающего от корректировок все данные о торговых операциях;
• включение в кассовый документ (к числу которых стал относиться также БСО) подробных реквизитов, отражающих дополнительные характеристики продавца, применяемой кассовой техники и продаваемого товара.

Одновременно был изменен состав лиц, обязанных использовать ККТ, в т. ч. в их круг попали и те, кто ранее освобождался от применения касс. Для имевших право на освобождение срок начала обязательной работы с кассами сдвинут на более поздние даты (01.07.2018 и 01.07.2019). И именно для тех, кто не имел ранее дела с подобной техникой, актуален вопрос, как выбрать кассу, отвечающую специфике основной деятельности, не потратив при этом лишних денег.

О том, кого именно касаются вышеупомянутые даты начала применения ККТ, читайте в статье «Кто должен перейти на онлайн-кассы с 1 июля 2019 года?».

• Фискальный регистратор — устройство для печати кассовых документов, требующее подключения к компьютеру. Этот комплект позволяет работать с неограниченным объемом наименований продаваемого товара, печатать кассовые документы с высокой скоростью, легко осуществлять все необходимые настройки, взаимодействовать с ЕГАИС, но он может быть только стационарным. Конкретные модели фискальных регистраторов различаются по внешнему виду, ширине кассовой ленты, способу и скорости печати. Оптимален для объектов стационарной торговой сети.
• Автономная касса — способна работать без компьютера. Объем данных о номенклатуре товара в ней ограничивается емкостью памяти устройства. В сравнении с фискальным регистратором здесь ниже скорость печати и возможности осуществления настроек, нельзя подключиться к ЕГАИС. Но такая ККТ меньше по габаритам, может быть как стационарной, так и мобильной. Используется на небольших торговых объектах, не продающих спиртное, и при передвижной торговле.
• POS-терминал — занимает по своим техническим характеристикам промежуточное положение между фискальным регистратором и автономной кассой. Позволяет рассчитываться банковскими картами. Требует подключения к электросети, но работает как автономное устройство и может быть переносным. Дает возможность взаимодействия с ЕГАИС. Подходит для применения на объектах со сравнительно небольшой номенклатурой, но большим числом покупателей (салоны красоты, гостиницы, точки общепита).

По стоимости (10–30 тыс. руб.) фискальные регистраторы и автономные кассы сопоставимы, но к фискальному регистратору потребуется еще и компьютер. Стоимость POS-терминалов выше (20–80 тыс. руб.), но они проще в использовании.

О том, как эти расходы могут быть снижены для ИП, применяющих ЕНВД или ПСН, читайте в материале «Актуальные поправки к закону об онлайн-кассах».

Вне зависимости от типа выбранное устройство должно числиться в реестре ККТ, разрешенной к применению, и его обязательно нужно поставить на учет в налоговой инспекции.

Почти все предприятия и индивидуальные предприниматели должны перейти на онлайн-кассы. Начиная с 1 февраля 2019 года подлежат регистрации только кассы со стабильным выходом в интернет. С 1 июля 2019 все организации, которые применяют старое оборудование, должны полностью перейти на новое техническое оснащение.

Организации, которые осуществляют оказание специальных услуг в пользу населения, должны в обязательном порядке установить новое кассовое оборудование до 1 июля 2019 года. До наступления указанной даты соответствующие продавцы услуг могут осуществлять свою деятельность полностью без оборудования и оформлять товарные квитанции в соответствии со старыми правилами.

Начиная с 15 июля 2019 года от необходимости использования онлайн-касс освобождаются организации, которые оказывают специализированные услуги по восстановлению и ремонту обуви, а также индивидуальные предприниматели, реализующие продукцию народного промысла.

Заинтересованные представители организации или индивидуальные предприниматели могут узнать дополнительную информацию о существующих моделях на официальном сайте Федеральной Налоговой Службы РФ. Там же можно найти сведения о назначении оборудования и порядке его использования. В государственный реестр вносится информация только об аккредитованных организациях-производителях специализированных кассовых аппаратов.

Реформа идет поэтапно с 2017 года, поэтому основная часть бизнеса уже обзавелась кассами.

Часть предпринимателей по закону освобождена от установки онлайн-касс. Среди них:

Исключения в 54-ФЗ «О контрольно-кассовой технике»

• продавцы газет и журналов,
• кредитные организации и компании на рынке ценных бумаг,
• кондукторы,
• организации общественного питания в образовательных учреждениях,
• продавцы на необорудованных рынках,
• разносчики еды и товаров в вагонах,
• продавцы мороженого и безалкогольных напитков на розлив,
• торговцы продуктами с цистерн и тележек,
• компании по ремонту обуви и изготовлению ключей,
• собственники жилья, которые сдают его в аренду.

От касс освободили организации и ИП в труднодоступной местности. Список таких населенных пунктов определяет региональная администрация. Еще в исключения попали аптеки в сельских фельдшерских пунктах и религиозные организации.

На смену ЭКЛЗ (электронной контрольной защищенной ленте) пришел ФН (фискальный накопитель).

ФН — это специальное устройство, находящееся внутри онлайн-кассы. Оно формирует фискальный признак чека, сохраняет и шифрует фискальные данные и позволяет кассе передавать эти данные в Федеральную налоговую службу (ФНС) через выбранного оператора фискальных данных (ОФД).

ОФД — организация, получившая аккредитацию в ФНС, выполняющая функцию передачи электронных чеков от кассы к налоговой службе. Оператор обязан хранить фискальные данные в своей базе в течение 5 лет с момента их поступления.

Не применять онлайн-кассы могут организации и ИП, торгующие в отдаленной и труднодоступной местности.

Одновременно всем ИП и ООО перейти на онлайн-кассы невозможно, поэтому ФНС установила для отдельных групп предпринимателей разные сроки перехода. Это обусловлено рядом причин:

• Если предприниматели начнут массово подключать и регистрировать онлайн-кассы, то ни одна налоговая в стране с этим не справится в силу нехватки сотрудников и технических возможностей.
• Поставщики кассового оборудования не смогут своевременно и точно в срок удовлетворить все потребности предпринимателей (нехватка оборудования, задержка подключения, длительное ожидание ремонта).
• Массовые подключения онлайн-касс могут вызвать технические сбои в работе интернета, что приведет к некорректному функционированию онлайн-касс.

В данном реестре прописаны только названия моделей касс, соответствующих нормам 54-ФЗ, модели часто не совпадают с названиями касс у их продавцов. Чтобы избежать путаницы Федеральная налоговая службы (ФНС) выпускает каталоги контрольно-кассовой техники (ККТ), обновляя их, вместе с реестром ККТ.

В каталоге касс от ФНС указаны новые модели ККТ и кассы, которые можно доработать.

Если у вас уже есть касса и вы не знаете точно, можно ли ее доработать, информацию можно уточнить в каталоге или реестре на сайте ФНС. Если вы хотите приобрести новую ККТ, то необходимо уточнить данные в каталоге и сверить цены, но стоит знать, что ФНС указывает ориентировочные цены. Лучше всего узнавать реальную стоимость напрямую у производителей касс.

Как работает онлайн касса по 54 ФЗ

Компании и ИП обязаны установить и зарегистрировать онлай-кассу, пробивать чеки и передавать данные в налоговую. За нарушения предпринимателям грозят штрафы.

Штрафы в статье 14.5 КоАП РФ

За невыданный покупателю чек. На директора, бухгалтера или ИП накладывают штраф в 2000 ₽, на компанию — 10 000 ₽.

За работу без онлайн-кассы. Штраф для должностных лиц и ИП — от 25% до 50% от принятых без кассы сумм, не менее 10 000 ₽. Для юридических лиц — от 75% до 100% от расчета, не менее 30 000 ₽.

Штрафы за работу без кассы не ограничены. Они зависят от того, сколько денег предприниматель принял в нарушение закона. Если компания торгует месяц без кассы и получает выручку 500 000 ₽, штраф — от 375 000 ₽ до всей заработанной суммы.

За повторное нарушение. Если организация получила штраф, но работает дальше без кассы и продает еще на 1 млн ₽, директора могут дисквалифицировать на 1-2 года. Компании грозит остановка работы до 90 суток.

1. Новый кассовый аппарат регистрируется в ФНС.
2. Касса подключается к интернету через Wi-Fi, сим-карту, флешку-модем или провод.
3. Когда открывается смена, ККТ отправляет отчет оператору.
4. Во время оплаты каждый чек отправляется ОФД.
5. Касса принимает подтверждение от ОФД о том, что чек пришел. Если нет интернета или данные не дошли до оператора, ККТ уведомляет об этом кассира и пытается отправить чек снова.
6. Если покупатель предоставил номер телефона или адрес электронной почты, ККТ отправляет ему электронный чек: ссылку по SMS или на e-mail, иначе выдается обычный печатный чек.
7. Когда закрывается смена, касса печатает отчет. В отчете можно увидеть сколько отправлено чеков, сколько документов не дошло до ОФД, и все ли в порядке с соединением. Электронная копия отчета тоже отправляется оператору фискальных данных.

Согласно федеральному закону №54 онлайн касса должна печатать на каждом чеке QR-код с информацией о проданных товарах и продавце, а также отправлять электронную копию каждого чека выбранному оператору фискальных данных (ОФД). Это специализированная организация— промежуточное звено между розничными продавцами и ФНС РФ.

В связи с появлением нового функционала, в каждую кассу теперь входит модуль для подключения к интернету и специальное кассовое ПО, а вместо ЭКЛЗ используется фискальный накопитель (ФН). Это фискальная память онлайн кассы, в которой хранится вся информация о совершенных кассирами операциях.

Независимо от того, какой тип онлайн кассы будет использоваться (автономная, мобильная, фискальный регистратор или смарт-терминал), все продаваемые сегодня в России модели уже соответствуют ФЗ 54.

Подробнее об основных вопросах вебинара «Онлайн-кассы: третий этап реформы» читайте тут